В Евразийском национальном университете имени Л.Н. Гумилева состоится защита диссертации на соискание степени доктора философии (PhD) Бузаубаевой Перизат Несипбаевны на тему «Развитие системы риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня в Республике Казахстан» по образовательной программе «8D04109 – Финансы и бизнес».
Диссертация выполнена на кафедре «Кафедра Финансы» Евразийского национального университета имени Л.Н. Гумилева.
Язык защиты - казахский
Официальные рецензенты:
Курманалина Анар Кайратовна – кандидат экономических наук, профессор, заведующий кафедрой «Финансы» Карагандинского национального университета им. Е.А. Букетова (г. Караганда, Республика Казахстан);
Касымбекова Гульжахан Рыскуловна – доктор PhD, доцент Высшей школы финансов и учета университета «Туран» (г. Алматы, Республика Казахстан).
Временные члены Диссертационного совета:
Калкабаева Гаухар Муратовна – кандидат экономических наук, ассоциированный профессор кафедры «Финансы» Карагандинского национального университета им. Е.А. Букетова (г. Караганда, Республика Казахстан);
Асилова Айжан Сарсеновна – кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и учет» Казахского национального университета имени Аль-Фараби (г. Алматы, Республика Казахстан);
Юзвович Лариса Ивановна – доктор экономических наук, профессор заведующая кафедрой «Финансы, денежное обращение и кредит» ФГБОУ ВО «Уральский федеральный университет имени Первого Президента России Б.Н. Ельцина» (г. Екатеринбург, Российская федерация).
Научные консультанты:
Мақыш Серік Биханұлы – доктор экономических наук, профессор, Первый проректор- проректор по академическим вопросам Esil University (г. Астана, Республика Казахстан);
Кантороева Гулзат Кантороевна – доктор экономических наук, профессор кафедры «Экономика и финансы» Международного университета им. К.Ш. Токтомаматова (г. Бишкек, Кыргызская Республика).
Защита состоится: 26 декабря 2025 года 16:00 часов в Диссертационном совете по направлению подготовки кадров «8D041 – Бизнес и управление» по образовательной программе «8D04109 – Финансы и бизнес» Евразийского национального университета имени Л.Н. Гумилева. Заседание Диссертационного совета будет проходит в гибридном формате (онлайн и оффлайн).
Ссылка: https://surl.li/snsakz
Адрес: г. Астана, ул. К. Сатпаева, 2, Главный корпус, ауд. №302.
Аннотация (рус.): Целью диссертационного исследования является анализ теоретических основ и механизмов реализации, касающихся риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня в Республике Казахстан, определение путей повышения их эффективности и предоставление путей оптимального совершенствования на основе международного опыта. Для достижения поставленной цели исследовательской работы необходимо решить следующие задачи: Изучить и дать определение понятию риск-ориентированного регулирования и надзора за банковской деятельностью на микро - и макроуровне; Раскрывать содержание принципов, методов и приемов риск-ориентированного регулирования и надзора; Проанализировать современное состояние надзора за деятельностью банков второго уровня в Республике Казахстан; Проанализировать использование цифровых технологий в системе регулирования и надзора банковского сектора, ориентированной на риск, в настоящее время; -Разработать и проанализировать экономико-математическую модель для определения эффективности риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков; Разработать научно-практические предложения, связанные с совершенствованием системы риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня в Республике Казахстан. Методы исследования. В ходе раскрытия темы диссертации были использованы теоретические и эмпирические методы исследования. Среди теоретических методов применялись сравнительный метод, метод синтеза, аналитические методы, а среди эмпирических – статистический метод. Степень научной изученности темы. Несмотря на высокую актуальность данной темы, вопрос риск-ориентированного регулирования и надзора за банковской деятельностью до сих пор до конца не изучен, что определяет особую теоретическую значимость и актуальность выбранной темы исследования. Труды ученых, проводивших исследования по этой теме, мы разделили на три части. Во-первых, были изучены работы следующих зарубежных исследователей: David T. Llewellyn, Gourav Vallabh, Mozhovyi, O., & Pavliuk, O., Vallabh, G., Arora, D., & Agarwal, R., Guerrero, M., Dharmawati, T., Muhardiana, W., Rini, A., Parintak, U., Vitara, S., & Farihu, S. Matei Dohotaru, Marin Prisacaru, Ji Ho Shin и Yasemin Palta, мнения специалистов международных организаций о риско-ориентированном регулировании и надзоре. Во-вторых, проблемы совершенствования регулирования и надзора за банковской деятельностью рассмотрены в трудах российских ученых: В.Д. Андрианова, Н.И. Валентцевой, С. Д. Вахрушева, С. Е. Дубовой, Ю. А. Кропина, А. А. Лобанова, С. Р. Моисеева, О. И. Лаврушина, В. В. Масленникова, А. Ю. Симановского, А. Д. Шеремета, Г. Н. Щербакова. В-третьих, по теме риск-ориентированного регулирования и надзора в банковской сфере изучены труды отечественных ученых Г. С. Сейткасымова, З. Д. Искаковой, Р. А. Исмаиловой, С. Б. Макыш, А. А. Мусиной, Л. М. Сембиевой, Г. Б. Алиной, З. А. Баймагамбетовой, А. Т. Джумабековой, К. Ж. Садвакасовой и др. В настоящем исследовании были использованы статистическая информация уполномоченного органа, отчеты международных организаций и иные статистические показатели. Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы. Выводы и предложения, сформулированные в диссертации, важны для обеих сторон в развитии системы риск-ориентированного регулирования и надзора за банковским сектором РК. Сопоставление системы риск-ориентированного надзора и регулирования банковского сектора Казахстана с международными практиками формирует теоретические основы их адаптации к особенностям экономики страны и вносит существенный вклад в повышение эффективности риск-ориентированных механизмов регулирования и обеспечение стабильности банковского сектора. Результаты данного исследования могут внести непосредственный вклад в совершенствование системы регулирования и надзора в банковском секторе Республики Казахстан. Его практическая значимость определяется несколькими аспектами: совершенствование системы управления рисками банков, выработка эффективных предложений для регулирующих органов, предупреждение банковского сектора от системных рисков, применение международного опыта. Теоретические и методические результаты исследования представлены в одном из вузов, а также в банке второго уровня Казахстана, что подтверждено актом внедрения. Основные положения (доказанные научные гипотезы и другие выводы, являющиеся новыми знаниями), выносимые на защиту. Гипотеза исследования. Развитие системы риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня в Республике Казахстан позволит предупредить системные риски в банковском секторе, укрепить финансовую устойчивость банковского сектора, оптимизировать надзорные ресурсы. Объектом исследования являются банки второго уровня. Предметом исследования являются экономические отношения банковского сектора в ходе риск-ориентированного регулирования и надзора. Научная новизна исследования заключается в систематизации и расширении теоретических позиций по регулированию и надзору банковского сектора, а также на этой основе выработаны выводы относительно риск-ориентированной системы регулирования и надзора, разработаны принципы, методы и подходы, механизм реализации, даны рекомендации по развитию системы риск-ориентированной системы регулирования и надзора. Описание основных результатов исследования: 1) предложены макро- и микро- определения риск-ориентированного регулирования и надзора за банковской деятельностью; 2) уточнены принципы риск-ориентированного подхода, методы и приемы риск-ориентированного регулирования банковской отрасли, тенденции реализации, объекты и объекты риск-ориентированного надзора; 3) на основе опыта регулирующих и надзорных органов иностранного банковского сектора разработаны рекомендации по предупреждению системных рисков в банковском секторе путем внедрения и цифровой трансформации технологических инструментов, касающихся повышения эффективности в системе риск-ориентированного регулирования и надзора; 4) сформированы рекомендации классифицировать банки по профилю риска и осуществлять надзорные действия в зависимости от размера банков; 5) дана рекомендация по повышению ответственности аудиторских организаций путем легализации проверочных действий между надзорными органами и аудиторскими организациями. Обоснование новизны и важности полученных результатов. 1. Научная новизна: 1. Впервые в условиях Казахстана систематизированы теоретические определения риск-ориентированного регулирования и надзора за деятельностью банков на макро- и микроуровнях, чётко определены их взаимосвязи и границы. Этот шаг позволяет обеспечить интеграцию механизмов макропруденциального надзора за финансовым рынком и микропруденциального контроля за отдельными банками. 2. Принципы и методологическая база риск-ориентированного подхода научно усовершенствованы, с введением новых элементов, адаптированных к особенностям банковского сектора: - определены критерии оценки рисков и система показателей; - разработано взаимодействие объектов и субъектов риск-ориентированного надзора; - этапы надзорного процесса (идентификация, оценка, реагирование, мониторинг) получили конкретное методологическое описание. 3. На основе зарубежного опыта (ОЭСР, ЕС, Великобритания, Сингапур, Базельский комитет и др.) предложены инновационные технологии цифрового регулирования и надзора (SupTech, RegTech, AI, Big Data), адаптированные к банковскому сектору Казахстана. Эти технологии направлены на раннее выявление рисков, предотвращение финансовой нестабильности и повышение эффективности банковского надзора. 4. В ходе исследования проведена классификация банков второго уровня по риск-профилю и предложены дифференцированные механизмы надзора для различных категорий банков (крупные, средние, малые). Это позволяет оптимизировать распределение надзорных ресурсов с учётом масштабов и уровня рисков банков. 5. Впервые обоснована необходимость законодательного укрепления взаимодействия между надзорными органами и аудиторскими организациями, выработаны предложения по внедрению элементов риск-ориентированного аудита и повышению ответственности внешних аудиторов. Теоретическая значимость: - Результаты исследования развивают теорию риск-ориентированного регулирования и надзора, формируя научную основу обеспечения стабильности банковской системы и экономической безопасности страны. - Разграничение и взаимосвязь макро- и микроуровней надзора представляют собой теоретический вклад в развитие институциональной модели регулирования. - Новые концепции и методологические подходы служат теоретической базой для институционального и технологического развития банковского регулирования. - Исследование определяет пути адаптации риск-ориентированной модели надзора в условиях Казахстана и усиливает преемственность с международными стандартами (Basel III, FSAP). Практическая значимость: - Предложенные модели и методики могут быть использованы Агентством по регулированию и развитию финансового рынка и Национальным банком Казахстана в рамках внедрения риск-ориентированного регулирования и методологии SREP. - Метод классификации банков по риск-профилю способствует совершенствованию процесса выявления системных рисков и распределения надзорных ресурсов. - Рекомендации по внедрению решений SupTech и RegTech повышают уровень цифровизации надзорных процессов и возможности анализа на основе Big Data и искусственного интеллекта. - Законодательное закрепление взаимодействия с аудиторскими организациями позволит сформировать систему внешнего аудита, основанную на принципах риск-ориентированного подхода. - Полученные результаты могут быть использованы как практический инструмент в банковском менеджменте, внутреннем аудите и системах риск-менеджмента. Соответствие направлениям развития науки и государственным программам. Тематика исследования напрямую соответствует целям и задачам ключевых государственных документов Республики Казахстан: - Стратегия «Казахстан – 2050»: одним из её приоритетов является формирование конкурентоспособной экономики и инвестиционно-привлекательной среды. Развитие эффективной системы регулирования деятельности банков второго уровня, ответственных за кредитование малого и среднего бизнеса, способствует повышению конкурентоспособности страны и притоку инвестиций. - «Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года»: в документе основное внимание уделено укреплению устойчивости банковского сектора, совершенствованию риск-ориентированного регулирования и стабилизации финансовых рынков. - Результаты работы вносят научный вклад в реализацию государственной политики по укреплению национальной финансовой системы, управлению рисками и формированию культуры цифрового надзора. Степень достоверности результатов исследования, апробация и внедрение полученных результатов. Результаты диссертации обладают достаточной достоверностью, поскольку основаны на: - использовании доступной информационной базы из открытых источников; - проведении конструктивного анализа основных исследований отечественных и зарубежных специалистов, посвященных вопросам банковского регулирования; - применении в ходе исследования общенаучных методов, в том числе системного анализа, диалектического метода и экономико-математических методов; - научных выводах, выводах и предложениях, апробированных на научно-практических конференциях национального и международного уровней. Описание вклада соискателя в подготовку каждой публикации. Результаты исследования нашли отражение в 24 научных публикациях, общим объемом 8,9 печатных листов. Отдельные положения диссертации изложены на международных научно-практических конференциях и семинарах (19 статей), журналах, рекомендованных Комитетом по обеспечению качества в сфере науки и высшего образования Министерства науки и высшего образования Республики Казахстан, (4 статьи), а также 1 статья опубликована в международном рецензируемом журнале в базе Scopus. Личный вклад соискателя выражается в самостоятельной организации и осуществлении всех этапов исследования, подготовке публикаций по результатам исследования и дал им научное обоснование и сформулировал выводы и рекомендации. Результаты диссертационной работы использованы в учебном процессе по образовательной программе «Финансы» Академии «Bolashaq» по дисциплинам «Банковское дело», «Банковские риски», в практической деятельности АО «First Heartland Jusan Ваnк» г. Караганды, КОФ АО «Отбасы банк» и в Управлениях региональных представителей Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, что подтверждается актами внедрения. Структура и Объем диссертации. Структура и объем диссертации определены в соответствии с целью, задачами исследования и логикой проведенного анализа. Диссертационная работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка литературы и приложения. Список литературы содержит 112 источников. Диссертация состоит из 182 страниц, в том числе 58 таблиц и 45 рисунков.
Отзыв зарубежного консультанта
Заключение комиссии по этической оценке исследований
Решение диссертационного совета
Защита диссертации: https://www.youtube.com/watch?v=CeaV6-HOmok
