В Евразийском национальном университете имени Л.Н. Гумилева состоится защита диссертации на соискание степени доктора философии (PhD) Рахимжановой Каламкас Кадировны на тему «Совершенствование механизма управления проблемными кредитами банков второго уровня в Республике Казахстан» по специальности «6D050900 – Финансы».
Диссертация выполнена на кафедре «Кафедра Финансы» Евразийского национального университета имени Л.Н. Гумилева.
Язык защиты - казахский
Официальные рецензенты:
Курманалина Анар Кайратовна – кандидат экономических наук, ассоциированный профессор кафедры «Финансы» Карагандинского университета им. Е.А. Букетова (г. Караганда, Республика Казахстан);
Касымбекова Гульжахан Рыскуловна – доктор PhD, ассоциированный профессор Высшая школа финансов и учета университета «Туран» (г. Алматы, Республика Казахстан).
Временные члены Диссертационного совета:
Асилова Айжан Сарсеновна – кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и учет» Казахского национального университета имени Аль-Фараби (г. Алматы, Республика Казахстан);
Досжан Райгүл Дүкенбайқызы – доктор PhD, ассоциированный профессор, директор центра экономических исследований Казахского национального университета имени Аль-Фараби (г. Алматы, Республика Казахстан);
Юзвович Лариса Ивановна – доктор экономических наук, профессор заведующая кафедрой «Финансы, денежное обращение и кредит» ФГБОУ ВО «Уральский федеральный университет имени Первого Президента России Б. Н. Ельцина» (г. Екатеринбург, Российская федерация).
Научные консультанты:
Мақыш Серік Биханұлы – доктор экономических наук, профессор, Первый проректор- проректор по академическим вопросам Esil University (г. Астана, Республика Казахстан);
Кантороева Гулзат Кантороевна – доктор экономических наук, профессор кафедры «Экономика и финансы» Международного университета им. К.Ш. Токтомаматова (г. Бишкек, Кыргызская Республика).
Защита состоится: 26 июня 2025 года 16:00 часов в Диссертационном совете по направлению подготовки кадров «8D041 – Бизнес и управление» по специальности «6D050900 – Финансы» Евразийского национального университета имени Л.Н. Гумилева. Проведение заседания диссертационного совета в смешанном (оффлайн и онлайн) формате.
Ссылка: https://clck.ru/3M3MG5
Адрес: г. Астана, ул. К. Сатпаева, 2, Главный корпус, ауд. №302.
Аннотация (рус.): Актуальность темы диссертационного исследования. В начале 2023 года Всемирный банк опубликовал специальный Отчет по Казахстану. В нем говорится о том, что, начиная с финансового кризиса 2008-2009 годов до 2021 года в государственном регулировании для спасения проблемных банков в Казахстане государство применяло некоторые нерыночные подходы, открыто использовало государственные средства, что, в свою очередь, привело к огромным расходам государственных средств [1]. Известно, что в те периоды для регулирования проблемных банков государство применяло несколько подходов, в том числе: вливание государственных средств в капитал банка, предоставление льготного долгового финансирования (депозиты, кредиты, облигации) или реструктуризация государственного или квазигосударственного долгового финансирования; приобретение проблемных активов банка по высокой цене. Среди этих подходов рыночным методом использования государственных средств является только вливание государственных средств в капитал банка. В этом случае увеличивается доля государства в акционерном капитале банка. Согласно отчету Всемирного банка причину появления отечественных проблемных банков необходимо связать с чрезмерным ростом проблемных кредитов в их кредитных портфелях. Доля NPL в общем объеме кредитного портфеля банков второго уровня в РК достигла максимального значения в 2014 году и составила 32,24% [2]. В результате мер государственного регулирования доля кредитов NPL отечественных банков несколько снизилась, но в абсолютном выражении ее значение растет. Однако уменьшение таких кредитов под воздействием государства в целом не свидетельствует об уменьшении проблемных кредитов в кредитных портфелях банков и характеризует наличие оснований ожидать дальнейшее ухудшение их качества. Анализ зарубежных исследований в области управления проблемными кредитами также наглядно показал необходимость совершенствования механизмов управления проблемными кредитами, направленных на финансовое оздоровление заемщика и в рамках стратегического партнерства с ним, являющиеся наиболее благоприятными с точки зрения эффективности. В казахстанской банковской практике в нормативно-правовых документах, регулирующих кредитную деятельность банков второго уровня, содержатся ограничения и требования к показателям, характеризующим структуру и качество кредитного портфеля. Здесь самым основным показателем является качество кредитного портфеля. Финансовая устойчивость и доходность банка также зависели от качества этого кредитного портфеля. Недостатки нормативных актов, регулирующих кредитование, допускают некачественный кредитный портфель банков, что в результате приводит к росту просроченных или проблемных кредитов. В специализированных исследованиях по управлению проблемными кредитами подтверждается отсутствие достаточных методических рекомендаций по выявлению проблем в деятельности заемщика на ранних стадиях их возникновения, а также по управлению проблемными кредитами. Наличие проблемных кредитов в кредитном портфеле банков второго уровня в РК, выводы зарубежных ученых о преимуществах стратегического партнерства с заемщиком в процессе управления проблемным кредитом в сочетании с недостаточным развитием методического обеспечения, необходимого для практического применения теоретических выводов, определили актуальность темы данного исследования. Целью исследования является совершенствование механизмов управления портфелем проблемных кредитов банков второго уровня РК с методологической и организационной стороны через развитие теоретических и методических подходов по управлению проблемными кредитами. Логика исследования и структура диссертационной работы определили поставленные задачи: - систематизировать и развивать элементы управления проблемными кредитами; - исследовать зарубежный опыт по использованию различных методов управления проблемными кредитами и выделить основные подходы по их управлению; - выявить современные тенденции и проблемы путем анализа состояния управления портфелем проблемных кредитов банков второго уровня в РК; - оценить влияние АО «Фонд управления проблемными кредитами» на управление проблемными кредитами; - разработать модель предварительного выявления и управления проблемными кредитами на основе зарубежного банковского опыта; - предложить экономико-математическую модель по управлению проблемными кредитами и их прогнозированию для совершенствования механизмов управления проблемными кредитами. Степень научной изученности темы. В экономической литературе вопросы управления проблемными кредитами рассматриваются в научных трудах по управлению кредитными рисками коммерческого банка, кредитному анализу и банковскому менеджменту. Значительный вклад в развитие этих направлений внесли работы российских авторов, среди которых: Белоглазова Г.Н., Валенцева Н.И, Коробова Г.Г., Кроливецкая Л.П., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Мешкова Е.И., Ольхова Р.Г., Смулов А.М., Соколинская Н.Э., Тагирбеков К.Р., Шаталова Е.П. и др. Ряд зарубежных исследователей в области управления проблемными кредитами посвятили свои работы выбору оптимальной стратегии управления проблемными кредитами: Синки Дж.Ф., Роуз П., Альтман Э., Грэхам А., Гройнинг Х., Даффи Д., Койл В., Гамптон Дж., Шафер С.Р. Херринг Дж. Греппет Дж.М., Кареле Г.В., Риддоу Т. Дж., Виатт С., Гривз Р. Теоретические и методические аспекты, связанные с содержанием термина проблемного кредита, его место в системе экономических категорий, факторы возникновения представлены в работах Кованева А.А., Купчиновой О., Тихонкова К., Славянского А.В., Шустовой Е.П., а также нашло отражение в материалах Базельского комитета по банковскому надзору, Международного валютного фонда и нормативно-правовой базе Национального банка РК. Вопросам анализа современных тенденций в управлении проблемными кредитами в казахстанском банковском секторе посвящены научные работы Сейткасымова Г.С., Баймуратова О.Б., Хамитова Н.Н., Калиевой Г.Т., Ильяс А.А., Макыша С.Б. и других. Несмотря на ценность полученных исследователями результатов, некоторые важные теоретические основы, такие как содержание понятия проблемного кредита, детальная классификация проблемных кредитов, целостный подход к построению системы управления проблемными кредитами, не получили достаточного освещения в научной литературе. Эти теоретические вопросы важны как с точки зрения организации процесса управления проблемными кредитами в коммерческом банке, так и с точки зрения управления рисками. Кроме того, положения по корпоративным финансам, представленные в зарубежной научной литературе, не могут без изменений применяться в банковской практике. Актуальность проблемы, недостаточное развитие теоретических и практических аспектов управления проблемными кредитами, а также нехватка методических рекомендаций для внедрения в банковскую практику предопределили выбор темы диссертации и основных направлений исследования. Гипотеза исследования предполагает использование эффективных инструментов и методов управления, реализуемых в зарубежной практике в целях повышения эффективности функционирования механизма управления проблемными кредитами банками второго уровня в РК, сокращения и регулирования объемов проблемных кредитов. Объектом исследования является деятельность банков второго уровня по управлению проблемными кредитами в РК. Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы по управлению проблемными кредитами заемщика, экономические отношения, возникающие в направлениях их совершенствования. Теоретической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные концепции и теории в области управления проблемными кредитами, представленные в классических и современных работах казахстанских и зарубежных ученых, материалах научных и практических конференций, симпозиумов и др. Следует отметить, что, учитывая высокую степень концентрации современной казахстанской экономической науки на решении проблем прикладного характера, связанные с теорией управления проблемными кредитами, в настоящее время слабо развиты в отечественной экономической науке, а в западной экономической науке теоретические исследования носят преимущественно фрагментарный характер, не полностью охватывая многообразие кредитных отношений. В качестве методологической основы диссертационной работы использованы общенаучные принципы познания экономических явлений, в том числе диалектический, реально-исторический, системный подходы, позволяющие построить методологию управления проблемными кредитами. При рассмотрении теоретических и практических аспектов использовались такие методы, как анализ, синтез, дедукция и индукция, моделирование, агрегирование. Информационной базой работы являются информационно-аналитические материалы казахстанских и зарубежных информационных агентств и служб, специализированных организаций, экспертные оценки ученых, а также специалистов банков, периодические печатные издания, Интернет-источники, отчетные и статистические материалы и сайты Национального банка РК, Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, а также АО «Фонд управления проблемными кредитами». Значительная часть использованных источников включает зарубежную литературу и зарубежные периодические издания, а также документы и материалы международных организаций, связанные с широким внедрением комплексных методов управления проблемными кредитами в банках развитых стран, а также детализацией данной проблемы в рамках международных надзорных органов. Научная новизна диссертационного исследования связана с разработкой теоретических положений, раскрывающих содержание работы банка с проблемными кредитами, и разработкой экономико-математических моделей управления портфелем проблемных кредитов. Элементами научной новизны являются результаты следующих исследований: - уточнено комплексное определение «проблемный кредит» с авторской точки зрения, дана их классификация и способы определения, а также их взаимосвязь и различия в теории и на практикеи; - на основе методологического изучения опыта работы зарубежных стран с проблемными кредитами предложена авторская концепция содержания понятия «управление проблемными кредитами», системы, субъектов и ее основных аспектов; -на основе официальных статистических данных проведен комплексный анализ современного состояния управления портфелем проблемных кредитов банков второго уровня в РК, дана оценка его качества; - разработан прогноз проблемных кредитов с использованием методов экономико-математического моделирования управления проблемными кредитами в отечественном банковском секторе. Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в развитии автором теоретической базы управления проблемными кредитами, углублении методологии исследования и преодолении фрагментизации научных знаний в этой области, отраженных в отдельных практических публикациях. Практическая значимость полученных выводов и обоснованных предложений заключается в возможности их использования для повышения эффективности работы с проблемными кредитами в банковских структурах. В рамках работы был предложен ряд практических подходов к управлению проблемными кредитами. Апробация и внедрение результатов исследования. По теме диссертационного исследования опубликованы 23 научные статьи. Отдельные положения диссертации изложены на международных научно-практических конференциях и научно-методических семинарах, опубликованы в материалах международных научно-практических конференций, 5 статей в журналах, входящих в список КОКСНВО МНВО РК, а также в журнале базы данных Scopus 2 статьи. Кроме того отдельные результаты диссертационной работы используются в практике АО «First Heartland Jusan Вank», Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка и подтверждаются Актами внедрения. Внедрение в учебный процесс. Результаты научно-исследовательской работы использованы в Карагандинском исследовательском университете им. академика Е.А. Букетова при подготовке учебно-методических комплексов по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Финансовый анализ в коммерческих банках» для обучающихся образовательной программы 6В04109 «Финансы» во 2 семестре 2024-2025 учебного года. Кроме того, результаты исследования внедрены в учебный процесс по дисциплинам «Банковское дело», «Деньги, кредит, банки», «Банковские риски» образовательной программы 6В04101 «Финансы» Академии «Bolashaq» г. Караганды.
Отзыв зарубежного консультанта
Заключение комиссии по этической оценке исследований
Решение диссертационного совета
Защита диссертации: https://www.youtube.com/watch?v=mA5fOYOOnFs&ab_channel=ENUOFFICIAL
